Sénèque disait : « Il n’est pas de vent favorable pour celui qui ne sait pas où il va. »
S’il y avait une méthode E.A.S.I. ( expertise, accompagnement, système d’information ) ce serait de commencer par votre prévisionnel.
Alors ce n’est pas le prévisionnel que vous allez présenter aux banques, quelque peu édulcoré et aménagé pour obtenir un prêt ou une ligne de crédit. Nous parlons de votre prévisionnel, c’est notre rôle de vous accompagner en tant qu’expert comptable.
Que voulez-vous faire ? Où voulez-vous aller ? Combien voulez-vous gagner ?
Il y aura toujours une part de rêve dans un prévisionnel, mais serions-nous entrepreneurs si nous n’étions pas un peu rêveurs ?
L’idée est de rechercher comment réaliser votre rêve, poser les étapes annuelles pour atteindre votre objectif.
Voici quelques points sur lesquels il convient de réfléchir :
Investissements :
Allez-vous renouveler une immobilisation ? Allez-vous investir dans une nouvelle machine ? Quels seront les besoins de votre entreprise pour les 3 ou 5 ans à venir ?
Financement :
Comment allez-vous financer ces investissements ?
Activité :
Quel niveau de chiffre d’affaires attendez-vous ? Quelle marge ? Quels sont les délais de règlement de vos clients et de vos fournisseurs ?
Charges externes :
Quelles sont vos charges fixes / variables, quel budget allouez-vous à la communication, à la formation, ou autre ?
Personnel :
Quelle sera votre masse salariale mensuelle ? Quelle rémunération pouvez-vous percevoir sans mettre en péril l’équilibre de votre structure ?
⇒Le traitement de ces chiffres permettra également de mettre en évidence votre besoin en fonds de roulement.
Par exemple :
Si vous concluez une commande de 500 K€, pour laquelle vous avez identifiez un besoin de 200 K€ de matières et 100 K€ de salaires et charges sociales sur 3 mois de production. En fonction des délais de règlement du client et des fournisseurs de matières, l’impact sur votre trésorerie ne sera pas le même. Grâce au prévisionnel vous identifierez l’impact trésorerie et, au besoin, vous le financerez en amont.
Notre cabinet est là pour vous aider à construire votre prévisionnel, que ce soit en termes de chiffre ou de stratégie, contactez-nous !
